关于中央企业继续深入开展工程建设领域突出问题专项治理工作的通知
国务院国有资产监督管理委员会
关于中央企业继续深入开展工程建设领域突出问题专项治理工作的通知
国资纪发〔2011〕11号
各中央企业：
为贯彻落实中央纪委、中央治理工程建设领域突出问题工作领导小组《关于印发<2011年工程建设领域突出问题专项治理工作要点>的通知》（中纪发〔2011〕12号）要求，完成好2011年工程治理各项任务，现就中央企业继续深入开展工程建设领域突出问题专项治理工作通知如下。
一、工作要点
（一）认真做好工程建设项目排查及问题整改。一是继续深入抓好项目排查工作。对新开工项目，要滚动摸排、跟踪督查；对在建项目，要动态监管、全程监督；对竣工项目要抓紧组织验收。要加强对配套资金落实情况的监督检查，防止出现“半拉子”工程；要加强对项目建设管理和工程质量的监督检查，严格执行基本建设程序和强制性标准，坚决杜绝“豆腐渣”工程。二是按照《关于中央企业工程建设领域突出问题专项治理整改工作的指导意见》（国资发纪检〔2010〕171号）要求，针对排查出的各类问题，制定整改措施，落实整改责任，把握政策界限，抓好分类处理，确保每个问题都整改到位、不留隐患。
（二）加大重点环节治理力度。一是着力治理招标投标活动中的违法违规行为。要进一步规范招投标活动，严禁围标串标等违法行为；对挂靠借用资质投标、收取管理费出借资质等违法违规行为，要重点治理。二是着力规范工程建设项目实施管理。建设单位要落实责任，禁止肢解发包、违规指定分包人、转包和违法分包，以及超出资质等级认可范围承揽工程。要严格执行施工许可证和开工报告制度，禁止无证开工。施工总承包企业要落实责任，按照合同约定对工地现场管理负总责，确保安全生产各项保障措施落实到位。建设单位要根据合同履约情况及时支付工程款。三是着力规范工程建设项目质量安全管理，治理质量低劣等问题。严禁建设单位任意压缩合理工期、压缩合理安全生产费用，或授意设计单位、施工单位违反工程建设强制性标准、降低工程质量。要强化施工单位工程质量责任，严格执行工程质量终身责任制，严禁擅自修改工程设计、偷工减料、以次充好。要强化工程监理机构责任，对监理机构和监理人员不履行合同约定、监管不力的，要严肃纠正，并按有关规定记入不良行为记录。
（三）严肃查办工程建设领域违纪违法案件。一是进一步加大查办案件的工作力度，要从排查出来的问题入手，深挖细查违规行为背后隐藏的官商勾结、权钱交易和商业贿赂等腐败行为，以及重特大安全事故背后的腐败问题。二是突出查办案件的重点，严肃查办领导干部违规插手干预工程建设项目谋取私利、索贿受贿、失职渎职的案件；严肃查办招标投标、物资采购、项目实施、工程质量、资金使用等环节中的违纪违法案件，以及与监管部门工作人员恶意串通等案件。三是认真梳理分析工程建设领域发案特点和规律，分析原因，堵塞漏洞，创新制度，开展警示教育，发挥案件治本功能。四是全面系统清理工程建设领域发生的违纪违法案件，编写案件要情。
（四）切实抓好长效机制建设。一是进一步梳理各项管理制度，重点完善项目决策、招投标、物资采购、资金使用管理、质量安全和项目实施管理等制度，切实提高制度的合法性、配套性、可控性和实用性。二是推进工程建设项目信息公开和诚信体系建设，按信息公开要求如实提供项目建设管理信息和从业单位、主要从业人员行为信息，配合项目所在地行业主管部门收集、审核、记录和公布在项目建设中信用情况。三是强化制度执行力，建立健全考核机制和责任约束机制，积极开展项目管理效能监察和监督检查，及时纠正各种违法违规行为。四是认真总结项目管理和工程治理工作中的经验做法，并进行广泛宣传推广，用典型引路，不断提高项目管理水平。
二、工作要求
（一）高度重视，加强组织领导。2011年是工程治理工作攻坚之年。各中央企业要进一步提高认识，增强政治责任感和工作紧迫感，紧密结合企业实际，周密部署，狠抓落实，确保各项任务圆满完成。各级工程治理工作领导小组要认真履行职责，协调解决重点难点问题，坚持并完善党政统一领导、纪检监察机构组织协调、有关业务部门配合，分工协作、分级负责、上下联动的领导体制和工作机制，不断把工程治理工作引向深入。
（二）突出重点，落实工作责任。工程治理工作涉及面广，要把精力放在突出重点、突破难点上，通过重点突破带动全面工作，通过集中治理推进长效机制建设。今年提出了对挂靠借用资质和收取管理费出借资质等问题进行专项治理的新任务，要及时制定方案，研究具体措施。要进一步落实工作责任，明确责任单位、责任人员、工作标准和完成时限，做到每项工作都有人抓、有人管。
（三）周密部署，加强监督检查。要加强对重点领域、重点项目和重点环节的监督检查，及时发现存在的问题和薄弱环节，有针对性地提出改进措施。要积极探索监督检查工作的新思路、新办法、新举措，把全面检查、专项检查、随机抽查、挂牌督办等方式结合起来，督促落实工作责任，保证工作效果。要改进监管方式，深入研究和改进电子监察等手段和方法，加强对工程建设项目特别是境外项目的实时监控。要拓宽监督渠道，注重发挥职工群众民主监督的作用，增强监督实效。
各中央企业纪检监察机构请于2011年6月30日前将工程治理工作开展以来立案和结案的案件要情报送国务院国资委纪委监察局；2011年11月20日前将2011年工程治理工作年度总结报送国务院国资委纪委监察局。
联 系 人：执法监察室 张玺
联系电话：（010）64471626，64471429
传 真：（010）64471451
邮 箱：zhifa-jw@sasac.gov.cn
国务院国资委开展工程建设领域突出
问题专项治理工作协调小组
2011年5月16日
证券公司次级债管理规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕51号
现公布《证券公司次级债管理规定》，自公布之日起施行。
中国证监会
2012年12月27日
附件：
证券公司次级债管理规定
第一条 为规范证券公司次级债管理，维护投资者合法权益，根据《证券法》、《证券公司监督管理条例》等法律、行政法规的规定，制定本规定。
第二条 本规定所称证券公司次级债，是指证券公司向股东或机构投资者定向借入的清偿顺序在普通债之后的次级债务（以下简称次级债务），以及证券公司向机构投资者发行的、清偿顺序在普通债之后的有价证券（以下简称次级债券）。次级债务、次级债券为证券公司同一清偿顺序的债务。
前款所称的机构投资者是指：经国家金融监管部门批准设立的金融机构，包括商业银行、证券公司、基金管理公司、信托公司和保险公司等；上述金融机构面向投资者发行的理财产品，包括但不限于银行理财产品、信托产品、投连险产品、基金产品、证券公司资产管理产品等；注册资本不低于人民币1000万元的企业法人；合伙人认缴出资总额不低于人民币5000万元，实缴出资总额不低于人民币1000万元的合伙企业；经中国证监会认可的其他投资者。
证券公司次级债券只能以非公开方式发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。每期债券的机构投资者合计不得超过200人。
第三条 次级债分为长期次级债和短期次级债。
证券公司借入或发行期限在1年以上（不含1年）的次级债为长期次级债。
证券公司为满足正常流动性资金需要，借入或发行期限在3个月以上（含3个月）、1年以下（含1年）的次级债为短期次级债。
第四条 长期次级债可按一定比例计入净资本，到期期限在3、2、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%的比例计入净资本。
短期次级债不计入净资本。证券公司为满足承销股票、债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，可按照以下标准扣减风险资本准备：
（一）在承销期内，按债务资金与承销业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备；
（二）承销结束，发生包销情形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资本准备。
承销结束，未发生包销情况的，借入或发行的短期次级债不得扣减风险资本准备。
第五条 证券公司借入或发行次级债应根据公司章程的规定对以下事项作出决议：
（一）次级债的规模、期限、利率以及展期和利率调整；
（二）借入或募集资金的用途；
（三）与借入或发行次级债相关的其他重要事项；
（四）决议有效期。
第六条 证券公司发行次级债券应提供募集说明书，借入次级债务应与债权人签订次级债务合同。募集说明书和次级债务合同应约定以下事项：
（一）清偿顺序在普通债之后；
（二）次级债的金额、期限、利率；
（三）次级债本息的偿付安排；
（四）借入或募集资金用途；
（五）证券公司应向债权人披露的信息内容和披露时间、方式；
（六）次级债的借入或发行、偿还或兑付应符合本规定；
（七）违约责任。
募集说明书还应载明公司基本情况、财务状况、债券发行、转让范围及约束条件。
第七条 证券公司借入或发行次级债应符合以下条件：
（一）借入或募集资金有合理用途；
（二）次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入；
（三）借入或发行次级债数额应符合以下规定：
1. 长期次级债计入净资本的数额不得超过净资本（不含长期次级债累计计入净资本的数额）的50%；
2. 净资本与负债的比例、净资产与负债的比例等各项风险控制指标不触及预警标准。
（四）募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定。
第八条 证券公司申请借入或发行次级债，应提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）关于借入或发行次级债的决议；
（三）募集说明书或借入次级债务合同；
（四）借入或募集资金的用途说明；
（五）合同当事人之间的关联关系说明；
（六）证券公司最近6个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（七）债权人资产信用的说明材料；
（八）中国证监会要求提交的其他文件。
第九条 证券公司次级债券可在证券交易所或中国证监会认可的交易场所（以下统称交易场所）依法向机构投资者发行、转让。发行或转让后，债券持有人不得超过200人。
次级债券发行或转让后，证券公司应在中国证券登记结算有限责任公司或中国证监会认可的其他登记结算机构（以下统称登记结算机构）办理登记。
证券公司在银行间市场发行次级债券，应事先经中国证监会认可，并遵守银行间市场的相关规定。
第十条 证券公司次级债券的发行、转让、兑付、登记、托管、结算、投资者适当性、信息披露和投资者权益保护等应符合法律法规以及交易场所和登记结算机构的相关规定。
证券公司次级债券可由具备承销业务资格的其他证券公司承销，也可由证券公司自行销售。
第十一条 证券公司申请次级债务展期，应提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）关于次级债务展期的决议；
（三）借入次级债务合同；
（四）债务资金的用途说明；
（五）证券公司最近3个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（六）中国证监会要求提交的其他文件。
前款所称次级债务展期，包括将短期次级债务转为长期次级债务。
第十二条 证券公司申请偿还次级债务，应在债务到期前至少10个工作日提交以下申请文件：
（一）申请书；
（二）借入次级债务合同；
（三）证券公司最近1个月的风险控制指标情况及相关测算报告；
（四）中国证监会要求提交的其他文件。
证券公司偿还短期次级债务的，还应提交债务资金使用情况的说明。
证券公司提前偿还次级债务的，还应提交关于提前偿还次级债务的决议。
第十三条 中国证监会及其派出机构对证券公司借入或发行次级债进行批准。其中，中国证监会对证券公司申请发行次级债券事项作出核准或不予核准的书面决定，中国证监会派出机构对证券公司申请次级债务借入、展期、偿还、利率调整等事项作出核准或不予核准的书面决定。
（一）对证券公司发行长期次级债券的申请，自受理之日起20个工作日内作出决定；对证券公司发行短期次级债券的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定；
（二）对证券公司借入长期次级债务、次级债务展期的申请，自受理之日起10个工作日内作出决定；对证券公司借入短期次级债务、偿还次级债务和利率调整的申请，自受理之日起5个工作日内作出决定。
证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。
第十四条 证券公司可自长期次级债资金到账之日起按规定比例计入净资本。但是，长期次级债资金于获批日之前到账的，只能在获得批复后按规定比例计入净资本。
证券公司借入的短期次级债务转为长期次级债务或将长期次级债务展期的，在获得批复后方可按规定比例将长期次级债务计入净资本。
第十五条 证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应先按照提前偿还的长期次级债务剩余到期期限对应的比例计入净资本；在提前偿还的次级债务合同期限届满后，再按规定比例计入净资本。
新借入的长期次级债务数额超出提前偿还的长期次级债务数额的，超出部分的次级债务可按规定比例计入净资本。
第十六条 证券公司向其他证券公司借入长期次级债务或发行长期次级债券的，作为债权人的证券公司在计算自身净资本时应将借出或融出资金全额扣除。
证券公司不得向其实际控制的子公司借入或发行次级债。
第十七条 证券公司借入次级债务等事项获批后，未经批准不得变更次级债务合同。
第十八条 证券公司风险控制指标不符合规定标准或偿还次级债务后将导致风险控制指标不符合规定标准的，不得偿还到期次级债务本息。次级债务合同应明确约定前述事项。
证券公司到期偿还次级债券不受前款约束。
第十九条 除以下情形外，证券公司不得提前偿还或兑付次级债：
（一）证券公司偿还或兑付全部或部分次级债后，各项风险控制指标符合规定标准且未触及预警指标，净资本数额不低于借入或发行长期次级债时的净资本数额（包括长期次级债计入净资本的数额）；
（二）债权人将次级债权转为股权，且次级债权转为股权符合相关法律法规规定并经批准；
（三）中国证监会认可的其他情形。
第二十条 证券公司应自借入次级债务获批之日起3个工作日内在公司网站公开披露借入次级债务事项，自发行次级债券获批之日起2个工作日内在公司网站公开披露获准发行次级债券事项，并及时披露次级债券的后续发行情况。
证券公司偿还或兑付次级债，应在到期日前至少3个工作日在公司网站公开披露，并在实际偿还或兑付次级债后3个工作日内公开披露偿还或兑付情况。证券公司在交易场所发行次级债券，还应遵守其信息披露的要求。
上市证券公司借入或发行、偿还或兑付次级债的，除应遵守本规定要求外，还应按照上市公司信息披露管理的规定，履行信息披露义务。
第二十一条 中国证监会及其派出机构应加强对证券公司次级债存续期间的日常监管，对违反本规定及相关监管要求的，责令其及时改正，并依法采取监管措施。
第二十二条 从事证券相关业务的证券类机构借入或发行、偿还或兑付次级债等事项，经中国证监会同意，可参照本规定执行。
前款所称的证券类机构，包括但不限于证券金融公司。
第二十三条 本规定自公布之日起施行。《证券公司借入次级债务规定》（证监会公告〔2010〕23号）同时废止。
